Outil gratuit
Simulateur de charges de micro-entreprise
Saisis ce que tes clients t’ont payé, choisis ton régime, et vois ce que l’URSSAF va prélever, ce qu’il faut provisionner chaque mois et ce qui reste vraiment dans ta poche.
Gratuit, sans compte, sans email
À provisionner
25,6 %
soit 1 024 € par mois, 12 288 € sur l'année.
Il te reste
35 712 €par an
2 976 € par mois, avant frais professionnels.
Où part ton chiffre d'affaires
- Cotisations 25,6 %
- Net 74,4 %
| Ligne | Par an | Par mois |
|---|---|---|
| Chiffre d’affaires encaissé | 48 000 € | 4 000 € |
| Cotisations sociales (25,6 %) | − 12 288 € | − 1 024 € |
| Total à provisionner | − 12 288 € | − 1 024 € |
| Net avant frais professionnels | 35 712 € | 2 976 € |
Sans versement libératoire, l'impôt sur le revenu reste dû et se paie l'année suivante, après application de l'abattement forfaitaire sur ton chiffre d'affaires. Il n'entre pas dans le calcul ci-dessus : la provision affichée couvre les cotisations sociales, pas ton impôt.
Avec 48 000 € encaissés sur l'année, tu dépasses 37 500 €, le seuil de franchise en base de TVA sur les prestations de services. La franchise se poursuit jusqu'au seuil majoré de 41 250 € ; au-delà, la TVA s'applique immédiatement. Anticipe la facturation avec TVA et les déclarations qui vont avec.
Ce que ce simulateur calcule
Tu entres le chiffre d'affaires encaissé sur un mois, un trimestre ou une année, tu sélectionnes ton régime, et l'outil sort trois chiffres : les cotisations sociales dues à l'URSSAF, la somme à mettre de côté chaque mois, et le montant qui te reste avant frais professionnels. Le calcul se fait dans ton navigateur, rien n'est envoyé ni conservé.
Deux lignes restent en dehors du périmètre. La cotisation foncière des entreprises (CFE) tombe en décembre et dépend de ta commune et de ton chiffre d'affaires : le simulateur ne peut pas la deviner. La contribution à la formation professionnelle (CFP) est prélevée avec tes cotisations, à un taux qui varie selon la nature de l'activité. Ajoute ces deux montants à ta provision dès que tu les connais.
L'assiette, c'est le chiffre d'affaires encaissé
En micro-entreprise, les cotisations portent sur les recettes, sans déduction des dépenses. Ton matériel, ton assurance, tes logiciels et tes déplacements ne diminuent pas la base de calcul. C'est la contrepartie d'une comptabilité réduite à un livre de recettes et d'une déclaration en quelques minutes.
Le mot qui compte est « encaissé ». Une facture émise le 20 décembre et payée le 8 janvier entre dans le chiffre d'affaires de janvier, pas dans celui de décembre. Les freelances qui déclarent leur facturé au lieu de leur encaissé paient des cotisations sur de l'argent qu'ils n'ont pas encore reçu, parfois sur des factures qui finiront impayées. Suivre ses paiements réels devient donc une tâche comptable, et pas seulement une question de trésorerie : c'est le rôle du suivi des encaissements dans Sirapilot, qui distingue ce qui est facturé de ce qui est payé.
Les quatre taux 2026 et à qui ils s'appliquent
Le taux dépend de la nature de l'activité et de la caisse de retraite dont tu relèves.
- 25,6 % pour les activités libérales non réglementées relevant des bénéfices non commerciaux et affiliées à la sécurité sociale des indépendants : développement, design, conseil, rédaction, traduction, formation.
- 23,2 % pour les professions libérales réglementées affiliées à la CIPAV : architecte, ostéopathe, psychologue, géomètre, moniteur de ski.
- 21,2 % pour les prestations de services relevant des bénéfices industriels et commerciaux, côté commerce ou artisanat.
- 12,3 % pour la vente de marchandises, la fourniture de logement et la vente de denrées à consommer sur place.
L'écart entre le premier et le dernier taux dépasse treize points. Vérifie le tien sur ton attestation d'affiliation URSSAF avant de bâtir ton budget dessus. Si tu cumules deux activités de nature différente, chaque part de chiffre d'affaires suit son propre taux, et tu peux lancer deux simulations.
Plafond du régime micro et seuil de TVA : deux limites distinctes
Le plafond du régime micro fixe le chiffre d'affaires au-delà duquel tu bascules au régime réel : 203 100 € pour le commerce et l'hébergement, 83 600 € pour les prestations de services et les activités libérales. Le dépassement se juge sur deux années consécutives, et la sortie change de comptabilité, de fiscalité et souvent de forme juridique.
Le seuil de franchise en base de TVA est bien plus bas : 37 500 € en services, 85 000 € en vente, avec des seuils majorés à 41 250 € et 93 500 €. Le franchir signifie facturer la TVA, la déclarer et la reverser, tout en restant en micro-entreprise. Pour une clientèle de professionnels, la TVA se récupère et l'impact reste limité. Pour des particuliers, ton prix affiché augmente mécaniquement, ou ta marge diminue. Cette hypothèse se teste avant de fixer tes tarifs, avec le calculateur de TJM.
Le versement libératoire
L'option du versement libératoire permet de payer l'impôt sur le revenu en même temps que les cotisations, à un taux fixe appliqué au chiffre d'affaires : 2,2 % pour les BNC libéraux, 1,7 % pour les prestations de services commerciales, 1 % pour la vente de marchandises. Elle est ouverte sous condition de revenu fiscal de référence du foyer et se demande à l'URSSAF, avec une prise d'effet encadrée dans le temps.
L'intérêt dépend de ta situation familiale et des autres revenus du foyer. Un foyer non imposable paie avec cette option un impôt qu'il n'aurait pas payé autrement. Un foyer déjà bien imposé y trouve souvent une économie et surtout une trésorerie lissée. Coche la case dans le simulateur pour voir les deux versions.
Provisionner chaque mois plutôt que subir l'échéance
La méthode qui fonctionne tient en une règle : à chaque paiement client reçu, vire immédiatement le pourcentage affiché par le simulateur sur un compte séparé. Ce compte ne sert qu'aux cotisations et, le cas échéant, à l'impôt libératoire. Le jour de la déclaration, l'argent est là, et le montant à payer ne fait plus peur.
Sans versement libératoire, ajoute une marge pour l'impôt sur le revenu, calculé l'année suivante après abattement forfaitaire sur ton chiffre d'affaires. Ajoute aussi de quoi couvrir la CFE de décembre. Beaucoup de freelances provisionnent 30 % en régime BNC : les 25,6 % de cotisations, plus une réserve pour l'impôt et les taxes annuelles. Un trimestre passé sans provisionner suffit à créer un retard qui se rattrape difficilement.
Taux et seuils 2026, vérifiés le 9 août 2026. Ces valeurs évoluent : pour une décision engageante, vérifie auprès de l'URSSAF ou de ton service des impôts des entreprises. Ce calculateur donne un ordre de grandeur, pas un conseil personnalisé.
Questions fréquentes
- Comment calculer ses cotisations d’auto-entrepreneur en 2026 ?
- Multiplie le chiffre d’affaires encaissé sur la période déclarée par le taux de ton régime : 25,6 % pour un BNC affilié à la sécurité sociale des indépendants, 23,2 % avec la CIPAV, 21,2 % pour une prestation de services commerciale, 12,3 % pour de la vente de marchandises. Le résultat correspond à ce que tu déclares et paies à l’URSSAF. La CFE et la contribution à la formation professionnelle s’ajoutent à ce montant.
- Les cotisations portent-elles sur le chiffre d’affaires ou sur le bénéfice ?
- Sur le chiffre d’affaires encaissé, sans déduction de tes dépenses. Ton ordinateur, ton assurance responsabilité civile professionnelle, tes abonnements logiciels et ton coworking ne réduisent pas l’assiette. Le régime micro applique un taux unique aux recettes en échange d’une comptabilité réduite à un livre de recettes. Quand les frais deviennent lourds, la question du passage en société mérite d’être posée.
- Le versement libératoire de l’impôt sur le revenu vaut-il le coup ?
- Il permet de payer l’impôt en même temps que les cotisations, au taux de 2,2 % du chiffre d’affaires pour les BNC libéraux, 1,7 % pour les prestations de services commerciales et 1 % pour la vente de marchandises. L’option dépend du revenu fiscal de référence de ton foyer. Elle coûte plus cher qu’elle ne rapporte si ton foyer se situe dans une tranche d’imposition basse ou nulle.
- Que se passe-t-il si je dépasse 37 500 € de chiffre d’affaires ?
- 37 500 € est le seuil de franchise en base de TVA pour les prestations de services, avec un seuil majoré à 41 250 €. Entre les deux, la franchise se poursuit jusqu’à la fin de l’année civile. Au-dessus du seuil majoré, la TVA s’applique dès le mois de dépassement. Ce seuil ne fait pas sortir du régime micro, qui court jusqu’à 83 600 € en services.
- Quelle part de mon chiffre d’affaires mettre de côté chaque mois ?
- Prends le taux de ton régime, ajoute celui du versement libératoire si tu as choisi l’option, et vire ce pourcentage sur un compte séparé à chaque encaissement. Pour un BNC affilié à la sécurité sociale des indépendants sans option, cela représente 25,6 % de chaque paiement client. Garde quelques points de marge pour la CFE et, sans versement libératoire, pour l’impôt sur le revenu de l’année suivante.
Autres outils gratuits
Calculateur de TJM
Pars du revenu net que tu veux, remonte au tarif journalier à facturer. Cotisations, congés et jours non facturables inclus.
Générateur de devis
Crée un devis conforme, avec toutes les mentions obligatoires, et récupère-le en PDF. Sans compte.
Générateur de facture
Une facture complète, numérotée et conforme, prête à envoyer. Mentions de franchise de TVA incluses.
Calculateur de pénalités
Combien te doit un client en retard : pénalités au jour près et indemnité forfaitaire de 40 €.
Et si tu n'avais plus à refaire ça à la main ?
Sirapilot garde tes clients, tes prestations et ta numérotation, transforme tes devis en factures sans ressaisie et relance les impayés à ta place. Le plan gratuit couvre 3 clients et 10 factures par mois, sans carte bancaire.
Créer un compte gratuit